Ketika datang untuk mengajukan pajak, mendapatkan tanggung jawab pajak terendah tidak semua tentang keterampilan—ini tentang apa yang anda ketahui.
Sayangnya, banyak pembayar pajak kehilangan pada pemotongan dan kredit hanya karena mereka tidak menyadari mereka. Beberapa yang paling diabaikan pemotongan terkait kesehatan dan biaya medis, serta untuk premi asuransi.
7 Pajak Berbasis Asuransi Deduksi Anda Mungkin Hilang
Perlu dicatat bahwa pemotongan pajak dan tindakan pencegahan pajak tahun 2017 (TCJA) menghilangkan banyak deduksi, tapi yang sebagian besar dibahas di bawah tidak berubah.
1. Asuransi Kecacatan
Asuransi kecacatan mungkin yang paling umum jenis premium yang diabaikan sebagai deduksi pajak. Jenis asuransi dapat menyediakan penghasilan tambahan jika Anda dinonaktifkan dan tidak dapat bekerja.2
Pemotongan premi ini, bagaimanapun, rumit dan terbatas.
The Internal Revenue Service (IRS) memungkinkan para pembayar pajak untuk memotong “asuransi untuk membayar biaya pengeluaran bisnis yang anda miliki selama jangka waktu lama dari kecacatan disebabkan oleh cedera atau penyakit Anda.”3 tapi” Anda tidak dapat memotong premi untuk kebijakan yang membayar kehilangan pendapatan karena sakit atau cacat.”4
Pada dasarnya, satu-satunya asuransi kecacatan yang berhak pemotongan adalah jenis yang menutupi biaya overhead bisnis ketika Anda sedang cuti. Asuransi semacam ini akan mencakup item seperti sewa dan utilitas tidak dapat dihindari selama durasi cuti.
Jika Anda memotong premi, maka hasil apapun yang dibayar dari kebijakan akan dianggap penghasilan pajak. Dengan kontras, manfaat kebijakan tidak akan dapat pajak jika Anda membayar untuk premi sendiri dan tidak mengurangi biaya premium-pengaturan yang digunakan oleh beberapa pembayar pajak sehingga mereka dapat menerima pajak-bebas pajak untuk menutupi biaya pengeluaran bisnis jika mereka menjadi dinonaktifkan.
Hasilnya juga dapat digunakan jika majikanmu membayar asuransi kecacatanmu, daripada jika kau membelinya sendiri dengan uang sesudah pajak.2. Akun Tabungan Kesehatan
Pajak asuransi lain yang berhubungan dengan orang-orang tanpa akses ke cakupan kesehatan tradisional harus sadar adalah akun Kesehatan tabungan (HSA), yang menggabungkan elemen pajak dengan kondisi kesehatan yang tinggi.
Semua kontribusi HSA, hingga maksimum diijinkan oleh hukum, dapat dikurangi pajak, bahkan bagi mereka yang tidak menghemat biaya dalam Jadwal C. untuk tahun pajak 20,600 Dolar, jika Anda memiliki rencana liputan tunggal, atau $7,22 ($7,22) untuk membayar pajak lebih dari $3,200 $3,200 $3,200
Majikan juga dapat membuat kontribusi untuk HSA atas nama karyawan, mirip dengan 401 (k). Namun, total sumbangan dan karyawan tidak bisa melebihi batas kontribusi tahunan untuk setiap cakupan.
2. Akun Tabungan Kesehatan
Pajak asuransi lain yang berhubungan dengan orang-orang tanpa akses ke cakupan kesehatan tradisional harus sadar adalah akun Kesehatan tabungan (HSA), yang menggabungkan elemen pajak dengan kondisi kesehatan yang tinggi.
Semua kontribusi HSA, hingga maksimum diijinkan oleh hukum, dapat dikurangi pajak, bahkan bagi mereka yang tidak menghemat biaya dalam Jadwal C. untuk tahun pajak 20,600 Dolar, jika Anda memiliki rencana liputan tunggal, atau $7,22 ($7,22) untuk membayar pajak lebih dari $3,200 $3,200 $3,200
Majikan juga dapat membuat kontribusi untuk HSA atas nama karyawan, mirip dengan 401 (k). Namun, total sumbangan dan karyawan tidak bisa melebihi batas kontribusi tahunan untuk setiap cakupan.
3. Biaya Pengobatan
Biaya pengobatan dikurangi tapi hanya dalam jumlah bahwa mereka melampaui persentase tertentu dari pendapatan wajib pajak biasa (AGI).
Persentase itu terus berubah karena berbagai undang-undang (yang baru-baru ini mulai dari 7,5% sampai 10%), tapi selalu tetap tinggi untuk menjaga sebagian besar orang dari kualifikasi. Persentase tersebut 7,5% dari Anda AGI untuk 2020 dan 2021 tahun pajak.9
Jika Anda memiliki tagihan medis substansial tertunda, maka Anda dapat meningkatkan pemotongan Anda dengan penjadwalan prosedur medis lain atau biaya di tahun yang sama.
Satu syarat adalah, jika Anda mendapatkan pembayaran, cek tahun berikutnya dari perusahaan asuransi Anda, maka Anda harus menyatakan jumlah deduksi yang diganti sebagai pendapatan tahun berikutnya.10
Misalnya, jika Anda memotong $ 17.000 untuk operasi dalam satu tahun dan perusahaan asuransi Anda mengirimkan cek $10.000 untuk operasi tahun depan, maka jumlah yang akan harus dinyatakan sebagai pendapatan di tahun ketika cek tiba.
Jika ada kesempatan bahwa Anda mungkin mendapatkan biaya medis ditanggung oleh perusahaan asuransi Anda di masa depan, maka jangan menyatakan deduksi ini.
Anda selalu dapat menyerahkan kembali diperbaiki selama setahun ketika Anda akan menerima deduksi jika klaim asuransi Anda ditolak.
4. Pengangguran / Kompensasi Pekerja
Hal ini penting untuk membedakan kompensasi pengangguran dibayar melalui … pengangguran negara agen dari kompensasi pekerja’, yang diberikan kepada pekerja yang tidak dapat melakukan tugas mereka sebagai hasil dari cedera.
Tunjangan pengangguran selalu bisa dibayar, karena mereka dianggap pengganti untuk pendapatan biasa. Anda akan menerima Formulir 1099-G daftar total kompensasi pengangguran yang anda terima sepanjang tahun, dan jumlah ini harus dilaporkan pada IRS Formulir 1040.11 pekerja’ kompensasi yang anda terima tidak boleh dinyatakan sebagai pendapatan. Ini juga termasuk keuntungan dari orang yang selamat.12
5. Deduksi untuk wiraswasta
Pembayar pajak dan entitas bisnis lainnya dapat memotong premi asuransi kesehatan, termasuk premi asuransi kesehatan dan gigi, serta premi perawatan jangka panjang.13 kendaraan asuransi juga dapat dipotong jika pembayar pajak terpilih untuk melaporkan biaya sebenarnya dan tidak mengambil standar jarak tempuh.
6. Rencana Kualifikasi Lain
Rencana yang berkualifikasi bukanlah satu-satunya kendaraan tabungan pensiun yang bisa didanai dengan premium pajak yang bisa dikurangi seperti 412(e)(3) rencana.
Ini didefinisikan-manfaat rencana dapat menyediakan deduksi besar bagi pemilik bisnis kecil mencari untuk mengejar ketinggalan dengan tabungan pensiun mereka dan menerima pendapatan dijamin di masa depan.15
Rencana-rencana ini didanai semata-mata dengan produk asuransi nilai tunai seperti asuransi bernilai uang atau tetap kontrak tunjangan, dan pemilik rencana dapat mengurangi hingga ratusan ribu dolar kontribusi ini setiap tahun.15
Peserta dalam rencana yang memenuhi syarat standar, seperti rencana 401 (k) melalui majikan, dapat membeli jumlah terbatas dari istilah atau asuransi jiwa permanen, tunduk pada batasan tertentu. Tapi cakupan harus dipertimbangkan” insidental ” menurut peraturan IRS.16
Menurut IRS, asuransi dianggap sebagai” insidental “jika” kurang dari 50% dari majikan memberikan kontribusi setiap rekening partisipan digunakan untuk membeli polis asuransi jiwa biasa pada kehidupan peserta.”17
Asuransi jiwa dibayar mati dari rencana yang memenuhi syarat, menikmati bebas pajak, dan asuransi ini dapat digunakan untuk membayar pajak pada rencana yang harus dibagikan ketika Peserta meninggal.18
7. Apakah Asuransi Jiwa Premium Dipotong Pajak?
Asuransi jiwa dapat membantu Anda memberikan ukuran keamanan keluarga untuk orang yang Anda cintai jika sesuatu harus terjadi pada anda. Anda mungkin bertanya-tanya apakah premi asuransi jiwa dipotong pada pengembalian pajak Anda, dan jawabannya umumnya tidak.
Tapi premi bisa dipotong sebagai biaya terkait bisnis (jika diasuransikan sebagai karyawan atau petugas perusahaan perusahaan, dan jika perusahaan tidak langsung atau secara tidak langsung menerima kebijakan).3
Meskipun manfaat kematian bagi ahli waris bisnis seringkali bebas pajak juga, ada situasi tertentu di mana manfaat kematian bagi perusahaan asuransi jiwa dapat dipinjamkan.
Namun, pengusaha menawarkan kelangsungan hidup kelompok bagi karyawan dapat memotong premi, bahwa mereka membayar pada $50.000 dolar pertama per karyawan, dan mencapai batas ini tidak dihitung sebagai pendapatan untuk karyawan.19
Kesimpulan
Ini hanya beberapa dari umumnya diabaikan pemotongan pajak dan keuntungan yang berhubungan dengan asuransi untuk bisnis yang mana dan individu pembayar pajak yang memenuhi syarat.
Deduksi lainnya berkaitan dengan kompensasi, produksi, dan depresiasi dari bangunan dan peralatan terdaftar di website IRS.
Berbicara dengan akuntan Anda atau pajak profesional lainnya dapat membantu Anda menentukan pajak berapa banyak pajak terkait dengan asuransi Anda berhak untuk mengklaim untuk membantu mengurangi utang Anda.
